电商财税问答 - 电商财税培训_电商财税筹划_网店税务合规

偷税漏税具体的处罚标准是什么

一、根据《中华人民共和国税收征收管理法》(中华人民共和国主席令第49号)第六十三条规定：纳税人伪造、变造、隐匿、擅自销毁账簿、记账凭证，或者在账簿上多列支出或者不列、少列收入，或者经税务机关通知申报而拒不申报或者进行虚假的纳税申报，不缴或者少缴应纳税款的，是偷税。对纳税人偷税的，由税务机关追缴其不缴或者少缴的税款、滞纳金，并...
玺财财税问答：直播活动易引发哪些涉税风险

近年来，因为虚假申报、偷税漏税被查的明星网红不在少数，仅2023年就已经通报了四起网络主播偷税漏税案例。 ■ 厦门网络主播姚振宇偷逃税被罚546万! ■ 西安两名主播两名主播偷逃税被罚! 我们可以看到，网络主播偷逃税一般具有涉税金额大、社会影响面广，且不少网络主播属于高收入群体，偷税漏税很容易成为税务稽查重点。那么，网络主播及相关企业...
玺财财税问答：企业如何应对涉税自查

当企业收到税务局下送的税务事项通知书后，可以从以下方面来开展工作。首先，认真对照自查提纲的内容进行自查。自查提纲是税务机关根据以往对相关行业进行检查时发现的问题进行归纳总结出来的带有普遍性的检查提纲，对每一个纳税人的自查都有指导作用。企业可以根据税务自查通知书的要求，对企业异常指标发生的原因进行针对性开展自查，认真梳理...
玺财财税问答：税务局为什么要求企业自查

对于税务局来说，自查是对企业进行涉税管理必不可少的环节，在税种管理、税收检查、行业税收管理、“堵漏增收”等税务机关工作安排中，税局都需要企业通过涉税自查，来纠正企业税收方面存在的问题，规范行业税收秩序，同时也是给企业一个查漏补缺的机会。什么样的行业会被税局要求进行自查? 税局通过各种数据和模型比对，当发现一个行业...
玺财财税问答：税局一般都怎么查电商企业

一、“看”企业收入企业如果少计销售收入，或隐匿部分销售收入，那金税三期或即将来临的金税四期会—— 1、通过成本和费用来比对你的利润是否为负数; 2、比对你开具出去的发票，收到的货款数额以及卖出的商品; 3、通过大数据，查询与你交易的下游企业的相关账本数据，比对是否存在异常; 4、通过比对同行业收入，稽查是否存在...
玺财财税问答：发票相关热点问答

1. 停车费，怎么开票? 首先，判断停车费属于哪一种服务：车辆停放服务、道路通行服务(包括过路费、过桥费、过闸费)等按照不动产经营租赁服务缴纳增值税。因此，停车费属于不动产租赁服务。其次，判断不动产租赁服务对应的税率：一般纳税人出租不动产，按照以下规定缴纳增值税： 1)一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产，可以选择适用简...
玺财财税问答：如何应对“有销无进”“有进无销”

无论是有销无进，还是有进无销，如果是由客观原因造成的，那么在被税务检查时，说明自己的切实情况即可。但如果是主观原因造成的，那就有偷漏税的嫌疑了。
电商财税问答：股东向企业借款，有哪些风险

一、债务风险如果公司股东只有大股东一人，或大股东夫妻两人，这笔债务公司可能不会主动向大股东追偿。但如果公司发生了股权变更，第三方股东就很有可能要求大股东归还所欠公司债务了。另外，如果公司到期不能偿还外部债务，而大股东却又占用公司大额资金的，债权人可以向法院提起诉讼让大股东承担连带偿还责任。二、税务风险按照税务的规定...
电商财税问答：股东如何“安全地”从公司拿钱

一、公司税前费用支取对于公司来说，有些费用是可以税前列支的。但是需要满足条件是与公司的生产经营相关，并且合法合理。具体到股东，可以有以下一些事项： 1. 股东的工资：股东也可以是公司的职员，领一份工资也理所当然。通过工资和年终奖的发放，将股东的个人所得税降至10%左右。因为有个人的免征额和专项附加扣除，那么可以相应的抵免一部分...
玺财电商咨询问答：什么情况下，发票可以作废

常见发票作废原因，比如：开具错误、销货退回、销售折让、服务中止等; 1. 一般纳税人发票作废条件一般纳税人在开具专用发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理;开具时发现有误的，可即时作废。符合作废条件，是指同时具有以下情形： 1)收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月; ...
玺财电商咨询：企业税负率过低该如何应对

接到税务预警信息后，确定预警信息与企业自身原因有关，应该详细整理相关的数据资料。接到税务预警信息后，确定预警信息与企业自身原因无关，应出示相关的证据证明。
玺财电商咨询问答：税负率是什么，怎么算

税负率一般指企业在某个时期内的税收负担的大小，一般用税收占收入的比重来进行衡量。最常用的税负率为增值税税负率和所得税税负率。
玺财电商咨询：退休返聘人员工资适用基数的问题

按照国家税务总局公告2012年第15号规定，企业因雇用返聘离退休人员所实际发生的费用，应区分为工资薪金支出和职工福利费支出，并按《企业所得税法》规定在企业所得税前扣除。其中属于工资薪金支出的，准予计入企业工资薪金总额的基数，作为计算其他各项相关费用扣除的依据。
玺财电商咨询：退休返聘人员工资涉税三大疑难问题

退休人员有很丰富的工作经验，个人又有想发挥余热的心，很多企业也乐于员工退休不离岗。退休人员办理退休手续后，与任职单位的劳动合同关系自动解除，且不得再与用人单位签署劳动合同，这就造成关于退休返聘人员的工资的很多问题。
玺财电商咨询问答：客户是自然人，是做无票收入还是直接开票

建议把发票开出来，如实开具，对于部分顾客不提供姓名全称的，发票抬头可以开具“个人”，即便是客户不要发票，你们开了发票可以暂时替客户保存一下，一旦有个别个人客户想起来要发票了，可以随时翻出来交还顾客。
玺财电商咨询：真实交易却收到“虚开发票”要怎么办

取得了“虚开的发票”，购方企业不知对方虚开，这笔业务还能税前扣除吗?税务局会不会处罚呀? 遇到这个问题三个字“不要慌”，这时候企业应积极配合税务检查并提供相关材料，证明业务真实性。我们提供三种方法，供大家选择。
玺财电商咨询：关于“虚开发票”，这些小知识！

虚开发票指不如实开具发票的一种舞弊行为，纳税单位和个人为了达到偷税的目的或者购货单位为了某种需要在商品交易过程中开具发票时，在商品名称、商品数量、商品单价以及金额上采取弄虚作假的手法，甚至利用比较熟悉的关系，虚构交易事项虚开发票。
玺财电商咨询：发票相关热点问答

纳税人的退票费支出，不属于《财政部国家税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号)第六条所称“纳税人购进国内旅客运输服务”，应按照现行规定凭增值税专用发票抵扣进项税。
玺财电商咨询：注意！这11种发票不能再报销了

随着“金税四期”以及“全电发票”的到来，发票合规必然是一个极重要的课题;对此，玺财电商咨询整理了11种不能报销的发票，建议收藏备用!
玺财电商咨询：网络主播收入构成有哪些？该怎样缴税？

网络主播受到社会关注度高，因为近几年来对明星主播偷税漏税动辄上千万上亿元的新闻屡见不鲜，因此，网络主播也被列入了税局重点监管对象。

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